Modele de prelevement bancaire

Un prélèvement bancaire fait également référence à une situation où un compte bancaire est gelé en raison de la tentative légale d`un créancier d`obtenir un débiteur pour rembourser sa dette. Un créancier qui obtient un jugement de la Cour contre un débiteur peut être en mesure de faire délivrer au Tribunal un prélèvement bancaire. Le prélèvement bancaire permet à une banque de geler le ou les comptes d`un débiteur jusqu`à ce que toutes les dettes recherchées soient intégralement remboursées. Si le prélèvement n`est pas levé, le créancier peut prélever les fonds du compte bancaire et l`appliquer à la dette totale due. Un prélèvement bancaire n`est pas un événement unique. Un créancier peut demander un prélèvement bancaire autant de fois que nécessaire, jusqu`à ce que la dette ait été satisfaite. En outre, la plupart des banques facturent une redevance à leurs clients pour le traitement d`une redevance sur leur compte. Nous pouvons analyser l`incidence fiscale d`un prélèvement bancaire dans le cadre d`une version oligopolistique standard du modèle Monti-Klein [voir Freixas et rochet (2008) pour une simple présentation du modèle]. Nous décrivons maintenant brièvement comment nous adaptons ce modèle à l`incorporation d`une taxe bancaire. Plus de détails sur les dérivations sont donnés dans l`appendice A. Berg et Kim (1998) les banques modèles comme oligopoles multiproduits et montrent que les banques ont une puissance de marché substantielle sur le marché de détail, mais pas sur les clients sur le marché des entreprises.

Ils expliquent cela par des ressources limitées de clients de détail pour rechercher la meilleure offre sur le marché, et par des asymétries informationnelles importantes du côté de l`offre du marché. En revanche, la mobilité des clients au sein du marché des entreprises est potentiellement beaucoup plus importante. Kim, Kliger et Vale (2003) évaluent les coûts de commutation et montrent qu`elles s`élèvent à environ un tiers du taux d`intérêt moyen du marché sur les prêts. Fait important, ils montrent que les coûts de commutation, et donc la puissance de marché résultante, dépendent de la taille du prêt: les coûts de commutation sont plus élevés pour les clients avec de petits prêts et le montant à zéro pour les clients avec de grands prêts. Les petits prêts sont le plus souvent étendus aux petites entreprises et il y a une discussion approfondie dans la littérature récente sur l`importance de la «relation bancaire» dans l`augmentation des coûts de commutation et, partant, conduisant à la puissance de marché des banques (James, 1987; Vale, 1993; Petersen et Rajan, 1994; Berger et Udell, 1998; Boot, 2000). Dans sa réponse à la redevance, NAB a confirmé qu`il ne sera pas seulement supporté par les actionnaires: à la suite de la discussion ci-dessus, nous supposons que le marché hongrois des prêts aux entreprises est plus compétitif que le marché de détail. En outre, la mobilité potentielle des clients pourrait être élevée même pour les petites entreprises en raison de l`existence d`un partage d`informations de crédit avec des informations positives et négatives. Cela diminue les asymétries informationnelles du côté de l`offre du marché en permettant aux entreprises de signaler leur solvabilité à une banque extérieure (Brown, Jappelli et Pagano, 2009). Le FMI a également constaté que le prélèvement bancaire ne frappe pas seulement les clients.

Un prélèvement de 0,2% réduirait le taux de croissance des actifs des banques d`environ 0,05% et diminuerait définitivement le PIB réel de 0,3%.